M＆Aのコンサルティング

M&Aは、組織のあり方を大きくかえ、会社の運命も左右する重大な取引です。M&Aを成功させるためには、適切なM&A手法を選択すること、M&Aで得られるメリット・デメリットを踏まえることや、M&Aに潜むリスクを把握しておくこと、買収・売却価格の適切な算定を行うことが不可欠です。
そのために、M&Aをご検討される段階から、M&A完結に至るまでの一連の流れをM&Aコンサルティングに依頼することは大変有用です。

M&Aコンサルティングとは、数々の会社のM&A案件を手がけてきた専門家が、その豊富な知識や経験をもとにM&Aの相談や、相手方となる会社を探すこと、M&Aの手法などの戦略決定、交渉といった一連のサポートをすることです。

M&Aの流れは、主に、「準備段階」、「交渉段階」、「最終契約段階」に分けることができます。
「準備段階」においては、M&Aで達成したい目標を踏まえて、M&Aの戦略を立てることです。経営状況や資産、負債の内容を踏まえて、M&Aで何を達成したいかを明確にします。次に、交渉相手を探します。相手探しは、ご自身でこれと決めた会社がいない限り、M&Aの経験が豊富な専門家に依頼した方が、よい相手とマッチングできます。

「交渉段階」においては、契約締結前においては、会社が特定されない範囲で会社の情報を出した上で、M&Aの相手にできないかという交渉や、トップ面談を行うことで、M&A契約ができないかの探り合いや交渉をします。M&Aを進めることが決定したら、基本合意書を取り交わし、デュー・デリジェンスを行ないます。デュー・デリジェンス（due diligence）とは、M&Aの場面において，投資対象や対象会社の価値等を適正に評価したり、リスクを洗い出すこと等を目的として，法務、財務、税務、労務の観点から詳細に調査することです。デュー・デリジェンスは専門的な内容を含みますので、税理士や公認会計士に依頼して行うことになります。

「最終契約段階」においては、最終契約を締結し、最終契約に基づき経営権を移転する手続きである「クロージング」を行いM&Aは完結します。

このように、M&Aを行う際は、数多くのステップがありますが、適切な相手を見つけて、円滑に交渉するためにはコンサルティングを依頼することが重要です。M&Aの過程では会社の機密情報も扱いますし、金額の大きい交渉ですから、専門家を間に入れることで相手方の信頼にもつながるといえます。また、適切なM&A手法の選択や、M&Aに潜むリスクを把握しておくこと、買収・売却価格の適切な算定を行うという点でも、財務、税務の専門家でもある公認会計士や税理士にコンサルティングを依頼することで多くのメリットを受けることができます。

高橋公認会計士・税理士事務所は、中央区、港区、文京区、豊島区を中心として、東京、埼玉、千葉、神奈川、その他の地域の皆様からの、M&Aに関するご相談を承っております。大手コンサルティングファームや事業会社等で主に再生業務（M&Aや管理部門の立て直し等）を10年以上経験した公認会計士・税理士が、皆様のお悩みに真摯に応えます。初回相談無料、初回電話相談無料ですので、お気軽にご相談ください。